补一条消息
新加坡鼓励70岁再就业，对中国有什么启示？
养老不能全靠政府，这 是新加坡这次政策的底层理念之一 。但更重要 的是，就退休金本身而 言，不同群 体的替代率之间不应有 太大的差距 。作者丨贾 拥民均衡研究所学术顾问 浙江大 学跨学科中心特约研究员 新加坡 政府日前宣 布，从 2029 年 起将法定退 休年龄延长至 65 岁，把再就 业年龄提高 至 70 岁，并且为 70 岁 后仍继续工作者配套减税措施，这 些政策原本 计划是在 2030 年开始实施 的，现在提前了一年。
啊？延迟退休年龄到 65 周岁还不够吗？还要人 70 岁了再继续当 牛马？虽然这是新加 坡的政策，但是想必许多中 国人看到后都会涌起一言难尽的感 受。多年来，中国在很多方面都在 学习新加坡（或者，至少是 想学新加坡）。因此新加坡搞的这 个 &quo t;70 岁再就业 工程 "，是不 是代表了某种全球性的趋势？
对中国又有什 么启示呢？要 知道，在养老方面，新加坡在全球范围内都是一个优等生，其充足度 、可持续性和 完善性一直广 受赞誉，在亚洲更是被众多机构连续多年排名第一。由这样一个优等 生率先来搞 "70 岁再就业工程 "，反差如此之大，背后必定有值 得思考之处。
70 岁老人为什么还要继 续工作？当然话说 回来，新加坡的老 人们似乎不用政府出台政策 鼓励，也 一直在工 作。大陆前往新加 坡旅游观光的人，在看到超 市、餐厅 等场所忙 碌的年长老人们的 身影时，往往会觉得惊诧，但是在新 加坡，老 人工作并不是新鲜 事。根据新加坡人力部的调 查，新加 坡本地居 民中，65 岁以 上老人有四成多仍在工作，其中有不 少人从事 的是清洁工、服务 员等低薪工作。
那么，为什么新加坡拥有如此完善的养老金制度，老人们仍然要继续工作呢？有人会说，这是因为新加坡早就进入老龄社会了，劳动力不足，所以老人要继续工作。当然，这也可能是有些新加坡老人在某种特定的价值观下做出的个人选择，也就是说，有一些新加坡老人，即便已经有了足够的养老金，也选择继续工作；也许，有的新加坡老人可能因为推崇自力更生，不愿意自己的老年生活依赖于子女和政府，因此选择继续工作；也可能，有的新加坡老人希望通过继续工作来保持身心健康、维持社交圈子和自己仍然能够为社会做出贡献的成就感。
这些因素确实会起到作用。但是，大部分新加坡年长老人选择继续工 作的主要原因仍然在于，仅凭退休 金，无法过 上基本体面的生活。这 是一个相当 简单的算术题，先问一下退休后你能拿多少钱 ，再问一下要想过上基本体面的退 休生活你需要多少钱，然后相减，如果发现得 到的结果是负数，你只 要不想拖累 子女，也不想赖上政府（当然，在新加坡你是 无法赖上政府的），自然就不敢不 工作了。
（至于 年老后能不能 继续有工作可 干，当 然也很重要，下面将会讨论 ）。要 回答退 休后能拿多少钱，就 得先简单介绍 一下新加坡的 养老制 度。从养老模 式上说，与许 多依赖 &q uot; 年轻人养 老人 &qu ot; 的国 家不同 ，新加坡采用 的是 &qu ot; 自己 养自己 " ; 模式。而 且，新加坡也 没有国 家基本养老金 。
新加坡的养老 制度名为 CPF。CPF 是 " 中央公积金 " 的简称。新加坡 就业的公民和永久居民及其 雇主要按照月薪的一定比例缴纳中央公积金，缴款存入个人名下的 CPF 账户，CPF 账 户中的资金分为几个部分，包括普通账户、特别账户等。简单地说吧 。
你每个月 的工资，自己交 20%、公司交 17%，进入 CPF 账 户，这是强制性的 ，但是这笔钱是你 自己的储蓄，而不是税，只 是先交给政府代管 。然后，到 55 岁时，政府将普通账户（OA）和特别账户 （SA）里的钱，转入一个新开的退休账户（RA）中。
这笔钱就是你未 来每个月领退休金的本金，等你 退休后，就可以开始按月领取退 休金了。这里有两个关键点。一 是你能领多少钱，取决于你的退 休账户里有多少余额。二是新加 坡的退休金只分三档。第一档，退休账户余额达到基础退休额（BRS），对应的退休金为每月 大约 900 新元。
第二档，退休账户余额达到全额退休额（FRS），对应的退休金为每月大约 1730 新元。第三档，退休账 户余额达到超额退休额（ERS），对应的退 休金为每月大约 3300 新元。这就是新加坡人可以拿到的退休金。至于第 二个问题，根据新加坡李光耀公共 政策学院的研究数据，一个人在新 加坡要想过 上体面的退休生活，每月支出大约在 2000 到 3500 新元之间；如 果是一对夫妻，每月支出大约是 4000 至 6000 新元。
对照一下，第一档退 休金只是勉强 活得下去的底 线，不 可能支撑体面的退休生活；第二档还是不 足以支撑体面的退休 生活，但是踮 一下脚尖似乎 也够得 着；第三档当然没有问题。但是，第二档 就已经是新加坡政府 鼓励大多数人 去努力达到标 准了。换言之，还是有不少人落在 了第一档的。
而且，这还没有充分考虑一个人步入老龄后的非常关键 的医疗支出的 影响。在新加 坡，高龄人士 的医疗费用往往相当可观，在私立医院住几天院就可能 要花万元新元 以上，而 C PF 虽然也 包括了医疗账户，但是余额有限，很快就可能会出现缺 口。可见，许 多新加坡老人 之所以继续工 作，主要是因为他们不得不如此。
那么进一步的问题就来了，给定许多老人不得不继续工 作的前提，政府能够帮助他们什么？如何让雇主愿意雇用老年人 是关键 前面已经提及，如果一个人 发现自己年老后不得不继续 工作，那么他能不能继续有工作可干 ，就非常重要了。这可能是 新加坡此次出台的政策更值得关注的 地方。
首先注意到，新加坡这些政策，是由一个 " 三方工作小组 " 制定的。哪三方？政府、劳动者和雇主。但是，这三方的利益诉求其实并不是天然一致的。前面已经说明，不少新加坡老年人是希望继续工作的，而且新加坡也是向来鼓励国民活到老、工作到老的。因此这两方没有问题。
第三方就不 一定了。一 般而言，如果一个岗位既可以雇用 年轻人，也可以雇用老年人，雇主 通常并不希 望雇用老年人，原因无 需多说。因 此关键在很大程度上就 变成了，政 府如何让雇 主更加愿意雇用老年人。宣传鼓动 、进行价值观灌输当然也可能有效 ，但是新加 坡政府把重点放到了更 关键的地方 ，即政府通过 &qu ot; 让 利 &qu ot; 来降低雇主雇用老年人的 成本。
新加坡政府主 要通过两个方面的举 措来降低雇主雇用老年人的 成本：第一是补贴，第二是减税。补贴方面，老 年人重新雇用补贴制 度此前就已经在新加坡实施 了，这一次三方工作小组还将推出 " ; 灵活工作量计划 "，帮助雇主 岗位拆成兼职、项目制，让更多的 老年人继续有 工作可做。
值得注意的是 ，新加坡的重新雇用补贴采取的是向劳动者发放工资补 贴的形式，这一方面直接增 加劳动者的工 资，同时当然也意味着减少了雇主需要付出的用人成本 。同时，新计划还将年龄门 槛从此前的 60 岁降低到了 50 岁，因此将会有更多人符合 工资补贴条件，从而进一步 降低雇主的成 本。
此外，三方工作小 组还建议通过其他 一些计划 ，支持雇主给低薪 年长员工加薪。减 税方面，政府将对 继续工作 的老年人实施就业 收入税减免。老年 人通过就业获得的 收入不需 要交那么多税，不 仅可以增加老年人 的收入，同时还可 以降低雇 主的用人成本，因 为老年人向雇主提 出的工资要求可能 会下降一 些了。
新加坡政策的底层理念更值得思考 新加坡虽然是一个年轻的国家，但是她也是亚洲老龄化速度最快的国家之一，预计到 2026 年底，新加坡将进入超老龄化社会，届时 21% 的人口将超过 65 岁。老龄化给新加坡带来了不少挑战，70 岁再就业计划就是其中的一个应对政策。
中国现在也 进入了快速 老龄化的阶段。新加坡的这些政策，对中国有 什么启示吗？毫无疑问，新加坡的 政策有不少值得借鉴之处。但是笔 者认为，更 值得学习的是新加坡养 老制度的底 层理念。第一个理念是养老不能完全靠政府。这个理念要从新加坡建国总理李光 耀说起。李光耀基于他对人性本身 和社会福利 制度的深刻洞察，在强 调 &qu ot; 政府不搞施舍 "、个人 负责自己的养老的同时，又不迷信 个人的自制力和长期规划能力，最 终确立了以 强制储蓄的形式确保每 个人积累足 够的退休资金的中央公积制度。
公积金 由政府 统一管 理，在维持高透明的 同时通过长期 投资获得稳定 的收益 。第二个理念 是，退休者原 则上应 该享受 同等待遇。这一点可 能值得多说两 句。首先，从 形式上 ，在新加坡，不管你是公务 员、公 司职员 还是服务员，中央公 积金的缴款规 则、领取规则 ，以及 不同账户适用 的利率规则，全都采 用同一 套标准。
为什么要采用 同一套标准？新加坡政府给出的理由是，不同的人在各自的职业中创造的价值的差异已经在工作 期间的工资薪 金上体现出来了，退休后所有人都不再创造新的价值，因此在原则上应享受同等退 休金待遇。尽 管如前所述，新加坡不同的人实际领取的退休金，还是分为三档的，但是这三个档 次取决于个人 自己此前的缴款。
这个理由背后其实 还有一层 更深的理念，那就 是，任何一个人或群体在领取退休金 的时候，都不应该再依据以 前的优势地位继续获得优势。或者说 ，仅就退 休金本身而言，不 同群体的替代率之间不应有太大的差 距。新加 坡政府是通过设定 个人可以领取的最高退休金来体现这 个理念的 。
（当然，具体到 个人，退休后能 够有多少钱可以 用于生活，那不 仅取决于他可以 领取的退休金，还取决于他的资 产和储蓄，可能 有非常大的差异 。）